[2025년 연말정산] 연말정산 - 보험료 세액공제

 

연말정산 - 보험료 세액공제

 

연말정산 보험료 세액공제, 제대로 챙기자!

연말정산 시즌이 다가오면 하나라도 더 돌려받고 싶은 마음이 가득하죠?
특히 보험료 세액공제는 많은 분들이 놓치기 쉬운 부분인데요.
내가 낸 보험료도 공제가 될까?

어떤 보험이 해당될까?
이런 고민하시는 분들 많으실 거예요.
그래서 오늘은 보험료 세액공제에 대해 쉽고 자세하게 알려드릴게요! 

 

1. 보험료 세액공제란?

먼저 보험료 세액공제가 뭔지부터 간단히 정리해볼게요!

 

보험료 세액공제란?
우리가 납부한 일부 보험료에 대해 세금 부담을 줄여주는 제도예요.
즉 일정 금액을 세금에서 직접 빼주는 혜택이죠!
연말정산 때 공제 가능한 보험료를 챙기면 환급액이 늘어날 수도 있어요!

하지만! 모든 보험이 다 공제되는 건 아니라는 사실!
세액공제가 가능한 보험료와 그렇지 않은 보험료가 따로 있으니 꼼꼼하게 확인해야 해요!

 

2. 보험료 세액공제 대상과 공제율

그럼 어떤 보험이 공제 대상일까요?
연말정산에서 인정하는 보험 종류와 공제율을 정리해볼게요!

 

보장성 보험 (공제율 12%)

- 생명보험, 상해보험, 건강보험 등이 포함
- 근로자 본인, 배우자, 직계존속(부모님), 직계비속(자녀) 등 기본공제 대상자를 위해 가입한 경우
- 연 100만 원 한도 (최대 12만 원 공제 가능!)

- 예시
  본인이 생명보험료로 150만 원을 냈다면?
  100만 원 한도 × 12% = 12만 원 공제 가능!

  가족 전체 보험료 합쳐서 80만 원을 냈다면?
  80만 원 × 12% = 9만 6천 원 공제!

 

- 주의할 점!

  보험료 납부자는 근로자 본인이어야 공제 가능!

  저축성 보험(연금보험, 저축보험)은 공제 안 됨!

  단체보험 중 회사 부담분은 공제 불가!

 

장애인전용 보장성 보험 (공제율 15%)

- 장애인을 위해 가입한 보험은 공제율이 15%로 더 높아요!
- 기본공제 대상자인 장애인을 위한 생명·건강·상해보험이 해당
- 한도 없이 전액 공제 가능!

- 예시

  부모님이 장애인이어서 장애인전용 보험료로 200만 원 납부했다면?
  200만 원 × 15% = 30만 원 공제 가능! (한도 없음!)

 

- 주의할 점!

  장애인 등록이 되어 있어야 함!

  일반 보장성 보험과 헷갈리지 않도록 가입할 때 확인 필수!

 

건강보험료 (100% 공제)

- 직장인 4대 보험 중 국민건강보험료는 전액 공제 가능!
- 급여에서 원천징수되므로 따로 챙길 필요 없이 자동 반영

- 주의할 점!

  건강보험료는 따로 신고할 필요 없이 자동 반영됨!

  지역가입자는 직접 신고해야 함!

- 꿀팁

  건강보험료를 따로 납부하는 경우 연말정산 간소화 서비스에서 꼭 확인해요!

 

실손의료보험 (2024년부터 공제 가능!)

- 기존에는 공제 대상이 아니었지만 2024년부터 세액공제 가능!
- 15% 공제율 적용 (보장성 보험과 동일)
- 단 실손보험금 수령액을 제외한 실제 납입금액만 공제 가능

- 예시
  실손보험료로 50만 원을 냈는데, 보험금으로 10만 원을 받았다면?
  (50만 원 - 10만 원) × 15% = 6만 원 공제!

- 주의할 점!

  건강보험 보장분과 중복되는 금액은 제외!

  연말정산 간소화 서비스에서 실손보험 공제 여부 확인 필수!

 

3. 보험료 세액공제 신청 방법

그럼 연말정산할 때 보험료 세액공제 받으려면 어떻게 해야 할까요?
다음 방법을 참고하면 쉽게 신청할 수 있어요!

 

연말정산 간소화 서비스 이용하기

국세청 홈택스에서 보험료 납입 내역이 자동으로 조회돼요.
보험사가 국세청에 자료를 제출하므로 따로 서류를 챙길 필요가 없어요!

 

- 홈택스 > 연말정산 간소화 서비스 > 보험료 내역 확인
- 자동으로 조회된 금액이 맞는지 확인 후 회사에 제출

-  간소화 서비스에서 조회되지 않는 경우

   일부 보험(특히 장애인 전용 보험)은 자동 조회되지 않을 수도 있어요.
   이럴 땐 보험사에서 직접 납입 증명서를 발급받아 제출하면 돼요!

- 보험사 고객센터에서 "연말정산용 보험료 납입 증명서" 발급 요청
- 국세청 홈택스에서 직접 추가 입력 가능

 

4. 보험료 세액공제, 꼭 기억해야 할 3가지!

- 보장성 보험료는 12%, 장애인 전용 보험료는 15% 공제
- 건강보험료는 자동 반영, 실손보험료는 2024년부터 공제 가능!
- 보험사에서 국세청에 자료 제출하지만, 누락될 수도 있으니 직접 확인 필수!

 

 

보험료 세액공제는 우리가 놓치기 쉬운 연말정산 항목 중 하나예요.
특히 실손보험료 공제 신설 같은 변경된 내용도 잘 챙겨야겠죠?
올해 연말정산에서는 내가 낸 보험료를 꼼꼼히 확인해서 하나라도 더 돌려받는 똑똑한 절세 전략 세우시길 바래요!